公司逾期账款管理制度:范本、内容、规定、流程及账户管理
# 公司逾期账款管理制度:范本、内容、规定、流程及账户管理
在企业的日常运营中逾期账款管理是一项至关必不可少的工作。有效的逾期账款管理制度不仅有助于维护公司的财务健,还能增强企业的信誉和竞争力。本文将详细介绍公司逾期账款管理制度的相关内容,涵范本、具体内容、规定、流程以及账户管理等方面。
## 一、公司逾期账款管理制度范本
以下是一个简化的公司逾期账款管理制度范本,供读者参考:
公司名称:XXXX
第一章 总 则
第一条 目的
为了规范公司逾期账款的管理,保障公司合法权益,增进资金利用效率,依照相关法律法规,结合公司实际情况制定本制度。
第二条 适用范围
本制度适用于公司所有逾期账款的管理。
第三条 管理原则
1. 合法合规
2. 全面及时
3. 风险控制
## 二、公司逾期账款管理制度内容
公司逾期账款管理制度主要涵以下几个方面的内容:
### 1. 逾期账款的定义
逾期账款指的是客户在规定的付款期限内未支付完的款项。具体定义可依照公司的实际情况和业务需求来制定。
### 2. 逾期账款的分类
依据逾期时间的长短,可将逾期账款分为轻度逾期、中度逾期和重度逾期。不同类别的逾期账款应采用不同的管理措。
### 3. 逾期账款的管理措
- 轻度逾期:通过电话、邮件等办法提醒客户付款。
- 中度逾期:发送催款函,请求客户在规定时间内支付款项。
- 重度逾期:采用法律手,如起诉、仲裁等,追讨逾期款项。
### 4. 逾期账款的跟踪与监控
公司应建立逾期账款跟踪与监控机制,定期对逾期账款实行梳理和分析,保证及时发现和应对疑问。
### 5. 逾期账款的回收与应对
公司应制定逾期账款回收方案,明确回收期限、回收途径和回收责任。对无法回收的逾期账款,应依照规定实坏账解决。
## 三、公司逾期账款管理制度规定
以下是公司逾期账款管理制度的部分规定:
### 1. 逾期账款的识别与确认
公司应在账款到期后及时识别和确认逾期账款确信账款管理的准确性。
### 2. 逾期账款的催收
公司应在逾期账款发生后,及时采用催收措,涵电话、邮件、函件等方法,提醒客户支付款项。
### 3. 逾期账款的跟踪与监控
公司应定期对逾期账款实跟踪与监控,保证及时发现和应对逾期难题。
### 4. 逾期账款的回收与应对
公司应制定逾期账款回收方案明确回收期限、回收办法和回收责任。对无法回收的逾期账款,应依照规定实行坏账应对。
### 5. 逾期账款的责任追究
对于因管理不善引发的逾期账款公司应追究相关责任人的责任。
## 四、逾期账款管理制度及流程
以下是公司逾期账款管理制度的部分流程:
### 1. 逾期账款的识别与确认
- 财务部门定期对到期账款实行梳理,确认逾期账款。
- 业务部门负责对逾期账款实具体分析和起因排查。
### 2. 逾期账款的催收
- 财务部门向业务部门提供逾期账款清单,业务部门负责实行催收。
- 催收期间,应详细记录催收情况,包含催收时间、办法、客户反馈等。
### 3. 逾期账款的跟踪与监控
- 财务部门定期对逾期账款实行跟踪与监控保证账款管理的准确性。
- 业务部门应配合财务部门,及时反馈逾期账款的回收情况。
### 4. 逾期账款的回收与解决
- 财务部门依据逾期账款的回收情况,制定回收方案。
- 业务部门负责行回收方案保障逾期账款得到妥善解决。
### 5. 逾期账款的总结与改进
- 财务部门定期对逾期账款管理实总结,分析存在的疑惑和不足。
- 业务部门依据总结报告,提出改进措,优化账款管理流程。
## 五、公司账户逾期管理
公司账户逾期管理是逾期账款管理的必不可少组成部分,以下是若干关键点:
### 1. 账户逾期预警
公司应建立账户逾期预警机制,对可能发生逾期的账户实行提前预警,以便及时采纳措。
### 2. 账户逾期解决
- 对于已发生逾期的账户财务部门应及时采用措,包含催收、谈判等。
- 对于长期逾期的账户,公司应考虑选用法律手实追讨。
### 3. 账户逾期风险控制
- 公司应建立严格的账户审批制度确信账户采用的合规性。
- 定期对账户实行审查,确信账户利用的安全性。